FAQ

IB Kontoauszug / Finanzübersicht

Welche Daten muss ich bereit stellen?
Siehe Details zur Ausleitung des IB Kontoauszug .

Die Finanzübersicht scheint hinsichtlich einzelner Transaktionen unvollständig zu sein, was kann ich tun?
Es kommt leider immer wieder vor, dass der IB Broker Kontoauszug unvollständig ist. Insbesondere Transaktionen am 31.12. werden häufig verschluckt. Ergänze ggf. in der IB CSV-Datei fehlende Transaktion manuell.

Wie kann ich aus der Finanzübersicht ein PDF Dokument erstellen?
Nutze hierzu die Druckfunktion deines Browsers und wähle beim Drucken den Menüpunkt “als PDF speichern”.

Beim Erstellen eines PDF über den Browser gehen die farblichen Markierungen verloren, wie kann ich dieses vermeiden?
Lese die Datei uebersicht.html in Word ein. Wähle als Seitenformat das Querformat und speichere den Inhalt als PDF, so bleiben alle Hintergrundfarben erhalten.

Die Optionsverluste zeigen einen sehr hohen negativen Wert, was ist die Ursache?
Verluststopf wird gem. der hier genannten Regeln gebildet.

Warum wird die Glattstellung von Stillhaltergeschäft mit Erwerb aus zurückliegenden Jahren als Verlust erfasst?
Wenn du gezahlte Prämien für Glattstellungsgeschäfte im Zusammenhang mit Einnahmen aus Stillhalterprämien bei periodenübergreifenden Optionsgeschäften berücksichtigen und nicht als Verlust erfassen möchtest, findest du hier weitere Details. Um den Aufwand der Rückabwicklung zurückliegender Steuererklärungen zu vermeiden, ist es aber ggf. einfacher zukünftig alle Stillhalterpositionen zum 31. Dezember zu schließen und im neuen Jahr neu zu eröffnen oder wie in der Finanzübersicht die Glattstellungen periodenübergreifender Optionsgeschäfte als Verlust zu erfassen.

Warum wird die Anschaffung einer jahresübergreifenden Long-Option als Verlust erfasst?
Die gezahlte Prämie einer Long-Option sind Anschaffungskosten. Steuerlich wirkt sich das erst im Jahr der Beendigung (Verkauf, Ausübung oder Verfall) aus. Dieses vereinfachen wir und verrechnen die Anschaffungskosten im Jahr der Anschaffung. Um diesen Mangel zu vermeiden, ist es aber ggf. für dich einfacher zukünftig alle Long Positionen zum 31. Dezember zu schließen und im neuen Jahr neu zu eröffnen.

Obwohl ich nur Wertpapiere in USD gekauft habe, wird mir ein Gewinn beim Kauf ausgewiesen?
Es handelt sich dabei um Fremdwährungsgeschäfte, wann Fremdwährungsgeschäfte entstehen zeigt diese Übersicht.

Warum werden Fremdwährungserträge den Transaktionsgewinnen zugeordnet?
Die steuerliche Behandlung von Devisenerträgen aus Wertpapiertransaktionen richtet sich nach der Art des Ertrags und den Umständen, unter denen diese entstehen. Wenn Devisenerträge unmittelbar durch den Kauf und Verkauf von Wertpapieren entstehen, sind diese Teil der Veräußerungserlöse und in der Anlage KAP (Kapitalerträge) anzugeben. Dies gilt insbesondere, wenn die Fremdwährungsgewinne oder -verluste untrennbar mit der Wertpapiertransaktion verbunden sind.
Wenn die Fremdwährungsgewinne oder -verluste unabhängig von der Wertpapiertransaktion entstehen (z. B. durch reine Währungsspekulation oder das Halten eines Fremdwährungskontos), sind diese nach § 23 EStG als private Veräußerungsgeschäfte zu behandeln und in der Anlage SO (Sonstige Einkünfte) anzugeben.
Wir gehen davon aus, dass alle Devisenerträge unmittelbar mit Wertpapiertransaktionen zusammen hängen, da das Hauptanliegen der Wertpapierhandel und nicht der Devisenhandel ist.

Sind Teilfreistellungsmöglichkeit bei bestimmten Aktien-ETFs berücksichtigt?
Nein, diese sind unberücksichtigt

Muss ich den Devisenertrag aus der Devisen-Abschlussbuchung berücksichtigen?
Warum sind die Ertragsergebnisse mit und ohne Cash-Bericht unterschiedlich?
Wurde kein Cash-Bericht im IB CSV-Kontoauszug ausgeleitet, wird davon ausgegangen, dass alle notwendigen Devisen zum 1. Januar des Jahres beschafft werden. Um das auch im nächsten Jahr wieder annehmen zu können, müssen alle Devisen zum 31. Dezember verkauft werden. In diesem Fall wird ein Devisenabschlussbetrag ausgewiesen. Eine bessere und genauere Auswertung lässt sich erreichen, wenn der Cash-Bericht im IB CSV-Kontoauszug ausgeleitet wird und damit der tatsächliche Devisenbestand am Jahresanfang und Jahresende einbezogen werden kann.

Erzeugen Devisenausgaben z.B. Gebühren einen Devisenertrag?
Gebühren gelten nicht als eigenständige “Anschaffung” oder “Veräußerung” von Fremdwährungsbeträgen im Sinne des § 23 EStG. Stattdessen beeinflussen sie nur die FiFo-Gesamtkalkulation. Wenn Gebühren in einer Fremdwährung anfallen, müssen diese Gebühren nur zum Tageskurs in Euro umgerechnet werden. Gebühren in Fremdwährungen könnten theoretisch einen Fremdwährungsgewinn oder -verlust erzeugen, wenn der Betrag der Fremdwährung zwischen dem Zeitpunkt der Entstehung der Gebühr und der tatsächlichen Begleichung Kursschwankungen unterliegt, aber davon gehen wir nicht aus.

Meine Fremdwährungsgewinne sind außerhalb der einjährigen Spekulationsfrist, warum wird mir trotzdem ein Fremdwährungsgewinn ausgewiesen?
Liegt kein Cash-Bericht vor, gehen wir davon aus, dass die notwendigen Devisen zum Jahresbeginn angeschafft und zum Jahresende veräußert werden, d.h. zum Jahreswechsel keine Devisen vorhanden sind. Insofern sind alle Fremdwährungsgewinne und -Verluste innerhalb der Spekulationsfrist. Auch bei Bereitstellung eines Cash-Berichts berücksichtigen wir keine Spekulationsfreibeträge für jahresübergreifende Fremdwährungsgewinne. Gem. anzuwendenden Fifo-Verfahren würde es sonst sehr aufwendig den jahresübergreifenden first-In zuzuordnen.

Warum zeigen eingefügte Transaktionen aus zurückliegenden Jahren keine Devisenerträge?
Die Devisenerträge aus Transaktionen in zurückliegenden Jahren werden nur im Jahr der Ausführung ausgewiesen.

Inhaltlich hat sich die Finanzübersicht im Vergleich mit der zuletzt erstellten Übersicht geändert. Was ist die Ursache?
Die Erstellung der Finanzübersicht wird laufend verbessert, erweitert und an geänderte steuerliche Regelungen angepasst, hier findest du eine Übersicht zum Änderungsverlauf. Bis Version 1.3 wurden Optionsverluste den Anschaffungskosten zugeordnet, wenn eine Zuteilung des Underlying erfolgte. Mit der Aufhebung der Verlustbegrenzung erfolgt diese Zuordnung nicht mehr, hieraus ergibt sich ggf. ab V1.4 ein anderes Gesamtergebnis im Vergleich mit einer älteren Auswertung.

Ich erhalte den Hinweis “Zugehörigen Aktienkauf nicht gefunden, deshalb keine Möglichkeit zur Ertragsbestimmung, Tabellen-Kennung AVLo”, was sind mögliche Ursachen?
Der Hinweis wird ausgegeben, weil keine Erwerbs-Transaktion zugeordnet werden kann, d.h. es werden in einer Close Transaktion mehr Aktien verkauft als zuvor erworben. Mögliche Ursachen hierfür können sein:
– Der Erwerb erfolge in einem Vorjahr und die zum Jahr gehörige CSV Datei wurde nicht mit übertragen.
– Die Kauftransaktion oder Einlieferungstransaktion fehlt im CSV-Export.
– Es erfolgte eine Aktieneinlieferung durch Depot-Übertrag
– Das Wertpapier wurde nach dem Erwerb umbenannt
– Es erfolgte ein Split, der nicht zugeordnet werden konnte.
– Es erfolgte ein Spin-Off, d.h. eine Aktienumwandelung
Zu diesen Positionen muss ggf. die Vorjahres-CSV-Datei mit bereit gestellt werden, oder wenn bereits vollständig übertragen, dann die notwendigen Transaktionen ggf. manuell ergänzen oder geeignet anpassen. Im Fall des unberücksichtigten Splits oder Spin-Off ist leider eine manuelle Berechung des Ertrags notwendig.

Ich erhalte die Fehlermeldung: Die gesendete Datei xxyz.csv entspricht in der ersten Zeile keinem bekannten Format
bitte achte darauf, dass die Datei nicht im Format verändert wurde und weitere Spalten ergänzt wurden, z.B. durch Öffnen und Speichern mit Excel. Die erste Zeile sollte den folgenden Text enthalten (keine weiteren Komma am Ende der Zeile). Prüfe dieses mit einem Texteditor.
Richtig: Statement,Header,Feldname,Feldwert
Falsch: Statement,Header,Feldname,Feldwert,
Falsch: Statement,Header,Feldname,Feldwert;
Alle Datums und Zeitangaben sollten einfache und keine mehrfachen Anführungszeichen enthalten:
Richtig: “Januar 1, 2022 – Dezember 31, 2022”
Falsch: “”Januar 1, 2022 – Dezember 31, 2022″”
Leite ggf. die Datei nochmals neu aus.

Wie wähle ich den Auswertungszeitraum aus?
Die Auswertung erfolgt für ein Jahr, die gewünschte Jahreszahl kannst du im Dialog beim Dateiupload einstellen. Der Bericht wird für die im Upload Dialog eingestellte Jahreszahl und für den für dieses Jahr hinterlegten Berichtszeitraum der CSV-Datei erstellt.

Beachte hierbei, sollten z.B. Aktien-Transaktionen im Berichtsjahr geschlossen und in einem Vorjahr eröffnet worden sein, so kann eine Gewinnermittlung nur erfolgen, wenn das entsprechende Vorjahr ebenfalls bereit gestellt wird.

Wenn du mehrere Jahre auswerten möchtest, musst du die Berichterstellung für jedes gewünschte Jahr aufrufen.

Ich erhalte die Meldung: Die gesendete Datei xxx.csv hat Termin-Überschneidungen. Bitte leite die csv-Dateien überschneidungsfrei aus. Vermeide die Ausleitung eines Jahres in mehreren Teilen und erstelle pro Kalenderjahr immer nur eine CSV-Datei. Oder wenn du verkettete Multikonten ausgeleitet hast, leite bitte ebenfalls die Kontoinformation für alle Dateien mit aus, um die Konteninhalte zuordnen zu koennen.
Um Doppeltransaktionen zu vermeiden, müssen die ausgeleiteten Daten terminlich überschneidungsfrei sein. Insofern achte bitte darauf, dass die CSV Kontoausleitungen sich terminlich nicht überscheiden und die Ausleitung eines Jahres nicht auf mehrere Dateien aufgeteilt ist. Beache die Ausleitungshinweise. Wenn du Multikonten verwendest, erfolgt die Ausleitung für alle Konten automatisch in einer gemeinsamen CSV-Datei. Bei der Konto-Ausleitung erscheint dann der Hinweis auf Verkettung. Um die Transaktion bei der Berichterstellung dem richtigen Konto zuordnen zu können ist es erforderlich ergänzend die Kontoinformation mit auszuleiten. Es wird dann für jedes Konto eine eigene Finanzübersicht erstellt.

Ist eine Auswertung vor 2020 möglich?
Zeiträume vor 2020 werden aktuell nicht unterstützt. Für Zeiträume vor 2020 müssten Daten hinsichtlich Splitting und Wechselkurse hinterlegt werden um eine Auswertung zu ermöglichen. Gleichfalls sind wegen des IB Wechsels von London zu europäischen Standorten leicht veränderte Inhalte in der Ausleitung bei Lynx und Captrader.

Ich erhalte die Fehlermeldung, dass meine CSV-Datei nach der Bereitstellung im Upload nicht geladen werden kann.
Sollte es sich um eine Datei größer als 2MB handeln, so hast du leider das aktuelle Verarbeitungslimit erreicht. Um sehr umfangreiche CSV-Daten bereit stellen zu können, kannst du alle CSV-Dateien in einem ZIP-File zusammenfassen und das ZIP-File im Upload bereit stellen. Sollte auch das ZIP-File 2MB überschreiten, so sende uns bitte eine Mail.

Ändert sich die Auswertung in 2025 wenn die Verlustbeschränkung aufgehoben wird und brauche ich eine Auswertung weiterhin?
Die Auswertung ändert sich nach aktuellem Stand nicht. Voraussichtlich entfällt steuertechnisch nur die 20.000€ Grenze, d.h. Verluste sind wieder unbegrenzt möglich. Aber vermutlich können Verluste weiterhin nur gegen Gewinne der gleichen Ertragsart verrechnet werden. Außerdem sind in Fremdwährung getätigte Wertpapier Transaktionen weiterhin zum jeweiligen Tageskurs aufzuzeigen. Insofern wird eine Finanzübersicht auch zukünftig benötigt und hilft die Ertragstöpfe zu unterscheiden und alle Transaktionen zum Tageskurs aufzuzeigen.

Wie wird die Software zur Erstellung der Finanzübersicht getestet und die Berichterstellung geprüft?
Das Programm zur Erstellung der Finanzübersicht ist mit der Programmiersprache Python geschrieben. Mit jeder neuen Version wird vor der Freigabe ein Testdurchlauf durchgeführt. Hierbei werden über 500 Kontoauszugsdateien getestet. Die Kontoauszugsdateien bestehen aus realen und simulierten Testdaten. Der Test ist erfolgreich, wenn alle Berichte erzeugt werden können und es bei ausgewählten Kontoauszugsdateien in der Ertrags-Ergebniszusammenfassung keine Abweichung zum vorherigen Testlauf der Vorversion gab.
Um evtl. neue Datenkonstellationen zu erkennen und zu prüfen, erfolgen während der Verarbeitung laufend Konsistenzprüfungen. Sollte ein signfikantes Fehlverhalten erkannt werden, bricht die Verarbeitung ab und du erhältst eine Fehlermeldung.
Fehler in der Erstellung der Finanzübersicht können leider trotzdem nicht vollständig ausgeschlossen werden. Prüfe deshalb bitte die erhaltenen Berichte immer auf Richtigkeit und Vollständigkeit.

Steuererklärung

Ist die Finanzübersicht für die Steuererklärung verwendbar?
Bitte prüfe mit deinem Steuerberater, ob die Finanzübersicht für deine Steuererklärung verwendet werden kann. Solltest du ein Verwendungs-Hindernis finden, so informiere mich unter info@t4ri.de, dann versuche ich das Problem zu beseitigen. Über positives Feedback freue ich mich ebenfalls!

Wie sollte der Inhalt der Finanzübersicht in der Anlage KAP eingetragen werden?
Hierzu gibt es eine kostenpflichtige Ausfüllhilfe, mit der du uns gleichzeitig bzgl. der Pflege und dem Betrieb dieser Webseite finanziell weiterhilfst.
Sollte dir unser Service sehr gut gefallen, dann berichte auf YouTube oder in einem Forum über uns. Sende uns den Link auf deinen Beitrag und als Dankeschön erhältst du einen Gutschein für unseren Shop.

Ich habe die excel-Datei „Ausfüllhilfe zur Anlage KAP“, wie gehe ich weiter vor
Lade die Exceltabelle Ausfüllhilfe zur Anlage KAP über den bei der Bestellung erhaltenen Download-Link herunter. Im ersten Schritt ist ein Finanzreport zu erstellen.
Die auf der ersten Seite des Finanzreports enthaltene Ertragsübersicht ist in die Ausfüllhilfe (Excel Tabelle Bericht) zu übernehmen. Beachte hierzu die Hinweise im unteren Teil der Tabelle und in der Tabelle „Bitte beachten“. Die Tabelle KAP zeigt dir dann die Zuordnung der Erträge für die Anlage KAP.

Einige Felder in der Ausfüllhilfe haben keine Entsprechung in Finanzübersicht, umgekehrt gibt es Felder in der Gesamtübersicht, die nicht in der Exceldatei enthalten sind. Was muss ich dabei beachten?
Es werden nicht alle Felder der Finanzübersicht in der Ausfüllhilfe benötigt, einige sind nur zur Info. Z.B. bei den Feldern ID 141 werden 142 wird nur der Summenwert 140 benötigt oder ID 180 ist ebenfalls nur zur Info. Die Gesamtübersicht blendet z.T. zwecks besserer Übersichtlichkeit Inhalte mit Wert 0 aus. In der Excel-Datei ist dann die Voreinstellung 0 ebenfalls zu belassen.

Was muss ich bei der Verwendung der Ausfüllhilfe weiterhin beachten?
Wenn der Abschluss-Devisenertrag (Id 151) unberücksichtigt bleiben soll, diesen auf 0,- € setzen oder im IB CSV Kontoauszug den Cash-Bericht mit ausleiten, dann ist der Abschluss-Devisenertrag automatisch 0,- €. Alle Devisenerträge werden als unmittelbarer Ertrag durch den Kauf und Verkauf von Wertpapieren gesehen, ansonsten siehe die Hinweise in der Ausfüllhilfe. Die steuerlichen Regelungen können sich ändern und sind komplex. Es ist daher ratsam, sich von einem Steuerberater beraten zu lassen.

Ist der IB-Kontoauszug für die Steuererklärung ausreichend?
Welche Beträge aus dem Kontoauszug ggf. für deine Steuererklärung nutzbar sind und wie du den Kontoauszug mit der Vermögensübersicht vergleichen kannst, zeigen wir dir hier.

Ich bekommen von meiner Bank kein verwertbares Steuerreporting. Wie kann ich meine Daten bereit stellen?
Aktuell unterstützen wir ausschließlich die Daten des CSV Interactive Broker Kontoauszugs, bzw. kompatible Ausleitungen von Lynx und Captrader.

PortfolioPerformance

Im Vergleich PortfolioPerformance mit IB-Kontoauszug können Transaktionen vom 31.12. nicht zugeordnet werde. Was ist die Ursache?
Der IB Kontoauszug verschluckt leider bei der Ausleitung sporadisch Transaktion mit Ausführungsdatum 31.12.. Ergänze diese ggf. in der CSV-Datei manuell.

In der PortfolioPerformance-Übersicht wird eine Betragsabweichung angezeigt, die exakt der einbehaltenen Steuer entspricht. Warum wird die Abweichung angezeigt?
Aktuell werden Steuerzahlungen als eigenständige Buchung ausgewiesen, d.h. innerhalb der Transaktion verrechnete Steuern werden nicht berücksichtigt.

Wann kann der Abgleich PortfolioPerformance mit IB-Kontoauszug idealerweise genutzt werden?
Der Abgleich kann begleitend mit und ohne eine manuellen Pflege der PP-Inhalte jederzeit, d.h. z.B. monatlich durchgeführt werden.

Ich erhalte beim Import die Fehlermeldung “Wechselkurs des Bruttowertes fehlt (Buchungswährung USD und Wertpapierwährung EUR)“, wie kann ich den Fehler beseitigen?
Wertpapier und Konto sind im PP unterschiedliche Währungen zugeordnet. Um dieses zu berücksichtigen benötigen wir ebenfalls den zugeordneten CSV PP-Depotauszug, sende uns diesen zusammen mit allen sonstigen CSV-Dateien

Sonstiges

Ich erhalte die Fehlermeldung “Es gab einen kritischen Fehler auf deiner Website. Erfahre mehr über die Problembehandlung in WordPress.”
Dann hast du evtl. mehr Transaktion als WordPress aktuell darstellen kann. Sende eine Mail an service@t4ri.de, dann helfen wir dir den Bericht abzurufen.

Ich habe einen Fehler gefunden oder möchte etwas verbessern, wie kann ich meine Anmerkungen weitergeben?
Bitte sende mir eine Mail mit der Fehlerbeschreibung bzw. deinen Anmerkungen an service@t4ri.de .

Warum werde ich geduzt?
Wir sehen euch und uns als Teil der Trader-Gemeinschaft, in der wir vertrauensvoll Daten, Inhalte und Ergebnisse austauschen. Daher finden wir das “Du” passend. An den Umgangsformen ändert das nichts. Respekt, Wertschätzung, Integrität und Vertrauen sind uns sehr wichtig.